Anti-witwaswetgeving is continu in beweging. Eén van de onderdelen van het cliëntenonderzoek is het identificeren van de uiteindelijk belanghebbende (UBO). Juridische entiteiten moeten weten wie hun UBO's zijn. Wwft-instellingen moeten onderzoek doen naar de UBO's van hun cliënten. In dit boek zijn 100 veel voorkomende juridische structuren opgenomen, bedoeld als voorbeeld om aan te geven wie UBO is én op welke grondslag inschrijving in het Nederlandse UBO-register moet plaatsvinden.

Prof...

De notariële praktijk bestaat (in elk geval) uit drie rechtsgebieden, te weten ondernemingsrecht, vastgoed en het personen- en familierecht. Vaak worden deze drie rechtsgebieden door de notaris niet allemaal tegelijkertijd uitgeoefend. Er zal sprake kunnen zijn van kruisbestuiving in die zin dat ook in het ondernemingsrecht elementen van huwelijksvermogensrecht en vastgoed een rol spelen. Een team van deskundige auteurs deelt zijn expertise in dit eerste deel van de serie handboek notarieel ...

Per 10 januari 2020 treedt het zogeheten UBO-register in Nederland in werking. Hiermee beogen overheden om financieel-economische criminaliteit tegen te gaan. In deze Engelstalige publicatie vindt u per Europese lidstaat de definitie en implementatie van deze regelgeving beschreven. Op grond van de vierde anti-witwasrichtlijn moet elk land binnen de Europese Unie een nationaal UBO-register instellen. In dit register wordt vastgelegd wie de uiteindelijke belanghebbende van een onderneming is ...

De inwerkingtreding van de Implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn eind juli 2018 heeft tot aanpassingen geleid in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Daarnaast zijn ook het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 en de Uitvoeringsregeling Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme in werking getreden. Sindsdien is de Wwft, het daarop gebaseerde Uitvoeringsbesluit en de Uitvoeringsregeling meerdere malen gewijzigd. Bovendien is er een UBO-re...